La retraite est souvent le moment où l’on souhaite profiter de la vie sans trop se compliquer avec les impôts. Bonne nouvelle : en 2025, les retraités bénéficient de plusieurs mesures pour alléger leur fiscalité.
Abattements, crédits d’impôt, exonérations, on fait le point sur les principales aides fiscales qui peuvent réduire votre facture d’impôts si vous avez plus de 65 ans.
10 % d’abattement automatique sur les pensions de retraite
L’abattement de 10 % sur les pensions de retraite a été menacé ces dernières années. Mais finalement, il est maintenu en 2025 et profite d’une revalorisation de 1,8 %.
Cela signifie qu’il y a une réduction automatique de votre revenu imposable. Ce qui diminue le montant de vos impôts. Pas besoin de faire de démarches, cette réduction s’applique à toutes les pensions, quel que soit leur montant.
Si votre conjoint est aussi à la retraite, vous bénéficiez d’un double abattement. Ce qui représente un avantage non négligeable. Vous retrouverez cet abattement dans la déclaration de revenus, dans la rubrique « Pensions, retraites, rentes ».
25 % de crédit d’impôt pour l’adaptation du logement
Pour les retraités qui ont besoin d’aménager leur domicile afin de mieux vivre au quotidien, un crédit d’impôt de 25 % est disponible en 2025. Ce dispositif concerne les travaux qui sécurisent le logement comme l’installation de rampes, de mains courantes, la transformation des salles de bains avec des douches à l’italienne ou encore l’élargissement des portes.
Ce crédit d’impôt s’applique une seule fois et dépend de vos revenus et de votre autonomie. Le plafond est fixé à 5 000 € pour une personne seule et à 10 000 € pour un couple. Il concerne les dépenses réalisées et facturées en 2025.
50 % de crédit d’impôt pour l’emploi à domicile
Faire appel à un employé à domicile est souvent une solution pour rester autonome plus longtemps chez soi. En 2025, on accorde un crédit d’impôt de 50 % sur les dépenses liées à l’emploi d’une aide ménagère, d’un jardinier ou d’une assistance pour les tâches quotidiennes.
Le plafond s’élève à 12 000 € par an. Il peut monter jusqu’à 20 000 € pour les foyers comprenant une personne en situation de handicap.
Cela peut représenter une économie importante allant jusqu’à 6 000 € par an. Ce qui facilite vraiment la vie sans trop peser sur le budget.
Exonération partielle ou totale de la taxe foncière pour les plus de 75 ans
Les retraités de 75 ans et plus au 1er janvier 2025 peuvent, sous conditions de ressources, bénéficier d’une exonération partielle ou totale de la taxe foncière sur leur résidence principale.
Pour en bénéficier, le revenu fiscal de référence de l’année précédente ne doit pas dépasser 12 704 € par part de quotient familial, avec une majoration selon le nombre de parts. Cette exonération ne s’applique pas aux résidences secondaires ni aux biens loués. La taxe d’enlèvement des ordures ménagères reste, quant à elle, due.
Notez que cette condition de ressources ne s’applique pas aux bénéficiaires de l’Allocation de Solidarité aux Personnes Âgées (ASPA) ou de l’Allocation Supplémentaire d’Invalidité.
25 % de réduction d’impôt sur les frais d’EHPAD
Les frais liés aux EHPAD peuvent vite peser lourd sur le budget des familles. Pour aider à alléger cette charge, une réduction d’impôt de 25 % est prévue sur les dépenses d’hébergement et de dépendance. La limite est de 10 000 €, soit jusqu’à 2 500 € d’économies par an.
Cependant, il faut déduire les aides déjà perçues comme l’Allocation Personnalisée d’Autonomie (APA) ou les aides au logement. Ce dispositif ne permet pas de remboursement si vous n’êtes pas imposable.
En résumé, l’année 2025 apporte plusieurs mesures pour réduire les impôts des retraités. Que ce soit grâce aux abattements, crédits d’impôt ou exonérations, il y a des possibilités à ne pas négliger.
Pas besoin d’être un expert fiscal, il suffit de connaître ces dispositifs pour mieux préparer sa déclaration et profiter des avantages qui vous sont réservés.
